Jeder Geschäftsinhaber, der Kunden Kredite an Geschäfte gewährt, Handelskredite von Anbietern erhält oder nur eine Kreditkarte für Geschäftsausgaben verwendet, sollte die Zinssätze, ihre Berechnung und ihre Anwendung genau kennen. Für Kreditkonten werden in der Regel Zinsen zu einem regelmäßigen Tagessatz erhoben.
Jährliche Prozentrate
Die Zinsen auf den meisten Kreditkonten werden normalerweise als effektiver Jahreszins (APR) angegeben. Wenn Sie einen effektiven Jahreszins von 4 Prozent auf die ausstehenden Konten der Kunden berechnen, bedeutet dies, dass Sie im Laufe des Jahres Zinsen in Höhe von bis zu 4 Prozent berechnen. Wie Sie das tun, hängt davon ab, wie oft Sie das Interesse des Kunden berechnen. Wenn Sie dies nur einmal im Jahr tun, berechnen Sie an einem bestimmten Datum einfach 4 Prozent. Wenn Sie dies zweimal im Jahr tun würden, würden Sie an einem Tag 2 Prozent und sechs Monate später 2 Prozent für insgesamt 4 Prozent berechnen.
Täglicher Prozentsatz
Teilen Sie den APR nach Angaben des Consumer Financial Protection Bureau durch 365, um den täglichen periodischen Zinssatz zu berechnen. Wenn Ihr effektiver Jahreszins also 4 Prozent beträgt, beträgt der tägliche periodische Zinssatz etwas unter 0,011 Prozent. Einige Banken und andere Kreditemittenten teilen den Jahreszins tatsächlich durch 360 statt durch 365; Dies ist meistens ein Überbleibsel aus den Tagen vor den digitalen Taschenrechnern, als die Berechnungen durch die Annahme eines Jahres aus 12 30-Tage-Monaten vereinfacht wurden. In einem 360-Tage-Jahr entspricht ein effektiver Jahreszins von 4 Prozent einem Tagessatz von etwas mehr als 0,011 Prozent. Es gibt auch online verfügbare APR-Tage-Ratenrechner.
Zusammengesetzte Zinsen
Wenn mehr als einmal im Jahr Zinsen berechnet werden, wie dies bei Verwendung eines täglichen periodischen Zinssatzes der Fall ist, übersteigt der tatsächliche Zinssatz den APR. Typischerweise werden die berechneten Zinsen dem Kreditsaldo hinzugefügt, ein Prozess, der laut Money Chimp als "Compounding" bekannt ist. Bei der nächsten Berechnung des Darlehens werden die zuvor hinzugefügten Zinsen verzinst. Angenommen, ein Kunde hat eine ausstehende Rechnung für $10,000, und Sie berechnen 4 Prozent Zinsen, die täglich aufgezinst werden.
Am Ende des ersten Tages wenden Sie den täglichen Periodentarif an: $10,000 x 0,00011 = $1.10. Das neue Guthaben des Kunden ist $10,001.10. Am nächsten Tag wenden Sie den Tagessatz erneut an und so weiter. Wenn der Kunde keine Zahlungen leistet, wird der Restbetrag am Ende des Jahres fällig $10,408.08. Der effektive Zinssatz liegt tatsächlich bei etwas mehr als 4,08 Prozent, nicht bei 4 Prozent.
Compounding vergleichen
Wie die Mathematik im Beispiel zeigt, macht die Verwendung einer täglichen periodischen Rate im Gegensatz zu einem weniger häufigen Aufzinsungsplan keinen enormen Unterschied, wenn der APR 4 Prozent beträgt. Mit steigendem APR steigt jedoch auch der Compoundierungseffekt. Stellen Sie sich vor, Sie berechnen einen effektiven Jahreszins von 12 Prozent, was den Gebühren einiger Kreditkarten entspricht. Die tägliche periodische Rate beträgt etwa 0,033 Prozent. Tägliche Compoundierung von a $10,000 Bilanz für ein Jahr würde die Bilanz auf bringen $11,274.75, für eine effektive Rate von fast 12,75 Prozent.
