Der Barbestand in Tagen stellt die Anzahl der Tage an Betriebsausgaben dar, die eine gemeinnützige Organisation mit ihrem aktuell verfügbaren Barmittel bezahlen könnte. Die verfügbaren Barmittel der gemeinnützigen Organisation umfassen Zahlungsmitteläquivalente, die die gemeinnützige Organisation leicht in Bargeld umwandeln könnte. Zum Beispiel würden Zahlungsmitteläquivalente Geld enthalten, das ein gemeinnütziger Verein aus einem Geldmarktfonds auszahlen könnte, aber keine Immobilien, die der gemeinnützige Verein besitzt. Wenn Sie wissen, wie viele Tage Bargeld Ihre gemeinnützige Organisation hat, können Sie Ihre Ausgaben anpassen. Wenn Ihr Tagesgeldbestand knapp wird, müssen Sie Ihre Ausgaben reduzieren oder Ihre Mittelbeschaffung erhöhen.
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Addieren Sie den Wert der Barmittel der gemeinnützigen Organisation zu allen Zahlungsmitteläquivalenten, einschließlich marktgängiger Wertpapiere. Wenn die gemeinnützige Organisation beispielsweise 100.000 US-Dollar auf einem Girokonto und 50.000 US-Dollar auf einem Geldmarktfonds hat, beträgt die Summe der liquiden Mittel 150.000 US-Dollar.
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Teilen Sie die jährlichen Betriebskosten der gemeinnützigen Organisation durch 365, um die täglichen Betriebskosten zu ermitteln. Wenn Ihre gemeinnützige Organisation beispielsweise jährliche Betriebskosten von 730.000 USD hat, teilen Sie 730.000 USD durch 365, um die täglichen Betriebskosten von 2.000 USD zu ermitteln.
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Dividieren Sie den Gesamtbestand an liquiden Mitteln und Zahlungsmitteläquivalenten durch die täglichen Betriebskosten, um den Kassenbestand der gemeinnützigen Organisation zu ermitteln. Teilen Sie in diesem Beispiel 150.000 USD durch 2.000 USD, um festzustellen, dass der gemeinnützige Verein 75 Tage Bargeld zur Verfügung hat.
